h6

Что делать если на таможне изъяли наличность, провозимую свыше 10000 евро без письменного декларирования?

logo

В Юридическую компанию Касьяненко и Партнеры довольно часто обращаются клиенты, путешествующие за пределы Украины, с проблемой изъятия наличных денежных средств таможенными органами во время прохождения таможенного контроля и пересечении так называемого «зеленого коридора».

При этом граждане нашей страны по тем или иным причинам предпочитают путешествовать за пределы Украины с наличкой, несмотря на то, что как минимум последние 10 лет мы не представляем своей жизни без банковских карт и привыкли к удобству безналичного расчета.

Отсюда возникает вопрос: сколько же наличных средств можно перевезти через границу, не нарушив при этом таможенные правила и как быть в случае, если у вас изъяли наличку?

Начнем с законодательного урегулирования данного вопроса.

Управляющий партнер юридической компании «Касьяненко и партнеры» Дмитрий Касьяненко пояснил что, частью 3 ст. 197 ТК Украины и Постановлением Правления Национального банка Украины № 148 от 27.05.08 года (с изменениями и дополнениями), которым утверждена Инструкция о перемещении наличности и банковских металлов через таможенную границу Украины, установлен порядок перемещения наличности и банковских металлов через таможенную границу Украины, в том числе особенности декларирования валютных ценностей, определение предельных сумм валютных ценностей, подлежащих письменному или устному декларированию.

В соответствии с разделом 2 указанной выше Инструкции физическое лицо-резидент имеет право ввозить в Украину и вывозить за пределы Украины наличность в сумме, не превышающей в эквиваленте 10 000 евро без письменного декларирования таможенному органу, а наличность в сумме, превышающей в эквиваленте 10 000 евро, при условии письменного декларирования таможенному органу в полном объеме и при наличии документов, подтверждающих снятие наличности со счетов в банках (финансовых учреждениях).Из вышеуказанного следует, что без декларирования перевозить наличные средства мы можем в сумме не превышающей в эквиваленте 10 000 евро.

За перемещение через таможенную границу Украины наличные средства в размере, превышающем эквивалент 10 тис. евро ст. 471 Таможенного кодекса Украины предусмотрена ответственность в виде штрафа в размере 1700 грн. и конфискации денежных средств, превышающих эквивалент 10000 евро.
Но что же, делать в случае, если же Вы все-таки из-за неосведомленности или же по другим причинам перевозили наличку в размере, превышающем эквивалент 10 000 евро, и у Вас сотрудники таможни изъяли (задержали) деньги во время прохождения таможенного контроля?
Во-первых, Вы должны принять для себя решение: 1) забыть об изятых деньгах и отдать их государству, 2) вернуть деньги через суд.
Если Вами выбран вариант №2, нужно придумать правдоподобную историю о том, откуда же у вас появились деньги. При этом нужно помнить, что историю, записанную Вами в протоколе о нарушении таможенных правил Вы уже поменять не сможете и будете отстаивать как говориться, «що маємо» в суде. Поэтому, если в голову ничего толкового не пришло, то лучше вообще ничего не объяснять таможенникам и ничего не писать в протоколе о НТП.
Хотелось бы отметить, что с фантазией наши сограждане дружать очень хорошо. Тут не дать не взять.

Управляющий партнер Дмитрий Касьяненко пояснил, что во время судебного процесса по делу № 751/10527/16-ц, что рассматривалось Новозаводским районным судом г. Чернигова по материалам о привлечении физ. лица к административной отвественности по ст. 471 ТК Украины наш соотечественник подал в суд заявление о закрытии производства по осутствию состава админ. правонарушения, которое мотивировал тем, что «при пересечении пункта пропуска он имел при себе наличными 10000 долларов США, что не превышает лимита установленного постановлением правления НБУ от 27.05.2008 № 148 в 10000 евро. Уже после пересечения пункта пропуска к нему в машину сели два близких ему лица, одно из которых передало ему наличные в сумме 7500 долларов США на хранение». То есть, деньги принадлежали не обвиняемому, а третьему лицу. Такие пояснения, в свою очередь, не впечатлили Суд. Постановлением от 14.12.2016 г. нашего соотечественника все-таки привлекли к ответственности, предусмотренной ст. 471 ТК Украины.(http://reyestr.court.gov.ua/Review/63570449).

Во время рассмотрения дела 163/1099/17 Апелляционным судом Волынской области обвиняемый утверждал, что «в его действиях отсутствует состав административного правонарушения, поскольку в автомобиле, который пересекал границу, он двигался в качестве пассажира, полученные средства он декларировал устно, умысла на сокрытие валюты не было, поскольку хотел задекларировать 1000 евро, однако работники таможни ему такой возможности не дали». Такие пояснения тоже никак не повлияли на Суд во время вынесения постановления по данному делу (http://reyestr.court.gov.ua/Review/66894311).
Как отметили в ЮК «Касьяненко и партнеры», в свою очередь, Бориспольский горрайонный суд Киевской области постановлением от 17.05.2017 года по делу № 359/857/17 (http://reyestr.court.gov.ua/Review/66569487) вернул обвиняемому изъятые таможней наличные денежные средства в размере 182 000 евро. При этом суд взял во внимание пояснения обвиняемого, его состояние здоровья, необходимость медицинского обследования и лечения за рубежом, которая была доказана им документально. Также суд в данном постановлении принял во внимание, что перевозимые через границу Украины деньги полученные обвиняемым по договору займа и подлежат возврату в соответствии с условиями договора.

Постановлением от 10.03.2017 г. по делу № 359/1725/17 Бориспольский горрайонный суд Киевской области также вернул обвиняемому изъятые таможней наличные денежные средства в размере 33 000 евро, ссылаясь на то, что обвиняемый согласно его пояснениям не собирался перемещать наличные в размере 33000 евро через таможенную границу Украины, деньги были взяты им взаймы согласно соответствующему договору (http://reyestr.court.gov.ua/Review/65387759).

Исходя из нынешней судебной практики мы видим, что по аналогичным делам позиция судов является неоднозначной. Но довольно правдоподобной все-таки выглядит история о том, что наличные денежные средства, перевозимые через границу Украины были взяты взаймы и должны были быть возвращены в день вылета.

При этом если же, у Вас все-таки сотрудники таможни изъяли наличные денежные средства во время прохождения таможенного контроля, советуем обратиться к юристам за квалифицированной юридической помощью, рекомендует управляющий партнер Юридической компании Касьяненко и партнеры Дмитрий Касьяненко. https://www.kasyanenko.com.ua/corporate-services/tax-disputes

h6
+38 (044) 209-50-69
+38 (067) 239-93-88
E-maillaw@kasyanenko.com.ua
Адресул. Владимирская, 40/2

 

malicious adware removal